Bị cáo Trần Diệu Phương trước vành móng ngựa.

Cáo trạng của Viện Kiểm sát Nhân dân thị xã Phổ Yên cho biết,áiNguyênNữgiáoviênbịtuyênánvìmuabántráiphéphóađơty le nha cai1 Trần Diệu Phương, nghề nghiệp là giáo viên, trú tại tổ 22, phường Hoàng Văn Thụ, Tp.Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên vi phạm tội ‘Mua bán trái phép hóa đơn”.

Với các hành vi phạm tội trên, Tòa tuyên Trần Diệu Phương bị phạt 42 tháng tù giam, nộp lại số tiền hơn 492,8 triệu đồng vào NSNN.

Theo cáo trạng, đầu năm 2014, lợi dụng chính sách thông thoáng đối với việc thành lập doanh nghiệp (DN), Trần Diệu Phương đã mượn chứng minh nhân dân, hộ khẩu của ông Hà Quang Hải, và chứng minh nhân dân của Vũ Văn Tuyên, để thành lập DN.

Khi đã đầy đủ giấy tờ hợp lệ, sang cơ quan đăng ký kinh doanh, Trần Diệu Phương tự mình ký khống tất cả các giấy tờ lập hồ sơ thành lập "Công ty TNHH Xây dựng Vận tải và Thương mại Quang Hải". Với các nội dung Hà Quang Hải góp vốn 1 tỷ đồng, Vũ Văn Tuyên góp vốn 800 triệu đồng, lấy địa chỉ công ty tại nhà Hà Quang Hải - xóm Mãn Chiêm, Hồng Tiến, thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên làm địa chỉ kinh doanh.

Sau khi hoàn tất thủ tục thành lập DN với các cơ quan chức năng, Phương trực tiếp quản lý, điều hành hoạt động và giữ con dấu của DN này. Sau đó, Phương đăng ký sử dụng hóa đơn đặt in, thông báo phát hành hóa đơn với cơ quan thuế thị xã Phổ Yên và bắt đầu tiến hành hoạt động mua bán hóa đơn trái phép với số lượng hóa đơn lớn.

Năm 2014, với danh nghĩa "Công ty TNHH xây dựng vận tải và Thương mại Quang Hải" Trần Diệu Phương điều hành và bán hóa đơn đã ghi nội dung nhưng không có hàng hóa, dịch vụ kèm theo cho 31 đơn vị, DN trong và ngoài tỉnh với tổng số là 188 hóa đơn GTGT, trị giá hơn 10,4 tỷ đồng, thông qua việc mua bán hóa đơn này, Phương đã thu lời bất chính là 472,8 triệu đồng.

Để che dấu hành vi bán khống hóa đơn không có dịch vụ hàng hóa kèm theo, từ DN đã thành lập, Phương đã mua, bán, trao đổi tổng số 19 số hóa đơn GTGT đã ghi rõ nội dung nhưng không có hàng hóa dịch vụ kèm theo với tổng giá trị hàng hóa dịch vụ bao gồm 10% thuế GTGT là 2,2 tỷ đồng để làm thủ tục hợp thức đầu vào cho Công ty TNHH xây dựng vận tải và Thương mại Quang Hải.

Với các chứng cứ rõ ràng của cơ quan điều tra, trong 1 ngày xét xử, Tòa án Nhân dân thị xã Phổ Yên đã tuyên án bị cáo Trần Diệu Phương, phạm tội "Mua bán hóa đơn trái phép" theo điểm d, Khoản 2, Điều 164a, Bộ Luật Hình sự, với hành vi trên Trần Diệu Phương bị phạt 42 tháng tù giam, phải nộp lại số tiền 492,8 triệu đồng vào ngân sách nhà nước để khắc phục hậu quả.

Trước đó ngày 24/3/2017, Tòa án Nhân dân thành phố Thái Nguyên cũng đã xét xử sơ thẩm đối tượng Thân Thị Thông, giám đốc DN tư nhân Công Minh và Công ty TNHH Dương Minh Quân. Bị cáo Trần Diệu Phương cũng là một trong những mắt xích, đồng phạm tiếp tay cho việc mua bán trái phép hóa đơn đã bị tòa tuyên án 30 tháng tù giam./.

Văn Tuấn