【lịch chung kết cúp c1】Phối hợp chặt chẽ với lực lượng chức năng để chống thất thu thuế

Bị cáo Mẫn Văn Hồng (áo xanh) thành khẩn khai báo và cúi đầu nhận tội trước tòa.

qua đó kiến nghị truy thu,ốihợpchặtchẽvớilựclượngchứcnăngđểchốngthấtthuthuếlịch chung kết cúp c1 truy hoàn, phạt sau thanh tra, kiểm tra 333,8 tỷ đồng; giảm lỗ 359 tỷ đồng; đã thu vào ngân sách nhà nước (NSNN) 313,8 tỷ đồng.

Khởi tố đối tượng mua bán hóa đơn khống

Qua thanh tra, kiểm tra, cơ quan thuế đã phát hiện các dấu hiệu nghi vấn, phối hợp với cơ quan chức năng làm rõ, truy tố các đối tượng tội phạm về thuế, để tăng tính răn đe và tăng hiệu quả chống thất thu thuế. Một trong những vụ việc điển hình về phối hợp giữa cơ quan thuế với các đơn vị liên quan: Sáng ngày 18/1/2018, Tòa án Nhân dân huyện Yên Phong (Bắc Ninh) đã mở phiên tòa xét xử đối tượng Mẫn Văn Hồng (SN 1984, chỗ ở: thôn Mẫn Xá, xã Văn Môn, huyện Yên Phong, tỉnh Bắc Ninh) về tội “mua bán trái phép hóa đơn”.

“Vụ án được Tòa án Nhân dân huyện Yên Phong vừa đưa ra xét xử là bài học đắt giá cho những đối tượng có hành vi “mua bán trái phép hóa đơn” nhằm trốn thuế… Đây cũng là việc làm rất quan trọng nhằm răn đe, ngăn chặn các đối tượng có hành vi mua bán hóa đơn bất hợp pháp… gây thất thu cho NSNN. Có thể nói, cho đến nay, đối với cơ quan thuế, công tác thanh tra, kiểm tra vẫn là giải pháp tối ưu và là một trong những nhiệm vụ trọng tâm nhất trong chống thất thu NSNN”,

Ông Lê Bá Ngọc, Phó Cục trưởng

Cục Thuế Bắc Ninh

Theo cáo trạng, năm 2015, Mẫn Văn Hồng đứng tên thành lập Công ty TNHH Đầu tư phát triển sản xuất và thương mại Gia Phát (Công ty Gia Phát), địa chỉ thôn Mẫn Xá, xã Văn Môn, huyện Yên Phong, tỉnh Bắc Ninh để kinh doanh, buôn bán nhôm thỏi, đồng, sắt thép.

Nắm bắt được một số công ty khác có nhu cầu mua bán hóa đơn GTGT, nên Hồng đã thực hiện hành vi làm ăn phi pháp. Cụ thể, Hồng đã mua 55 hóa đơn GTGT khống của 3 công ty có địa chỉ tại huyện Cát Hải, TP. Hải Phòng, với tổng giá trị tiền hàng hóa ghi trên hóa đơn là trên 95,4 tỷ đồng; tổng số tiền Hồng chi để mua 55 hóa đơn trên là trên 4,4 tỷ đồng. Sau đó, Hồng hợp thức hóa giấy tờ rồi xuất bán 66 hóa đơn của Công ty Gia Phát cho 7 công ty khác với tổng giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn là trên 91,8 tỷ đồng, với giá từ 4,5% - 6%, thu về trên 4,9 tỷ đồng.

Để làm được việc mua bán hóa đơn này, Hồng đã thuê kế toán làm các thủ tục hợp thức hóa nhằm che mắt các cơ quan chức năng, sau khi các thương vụ “mua bán trái phép hóa đơn” trót lọt, Hồng đã thu lời bất chính trên 400,6 triệu đồng.

Sau khi xem xét tài liệu điều tra có trong hồ sơ vụ án, chứng cứ có liên quan, kết quả tranh luận tại phiên tòa, hội đồng xét xử đã tuyên phạt bị cáo Mẫn Văn Hồng 18 tháng tù (cho hưởng án treo) về tội “mua bán trái phép hóa đơn”. Hội đồng xét xử còn buộc bị cáo phải nộp lại toàn bộ số tiền thu lời bất chính thông qua hành vi “mua bán trái phép hóa đơn” vào NSNN để khắc phục hậu quả, đồng thời phạt thêm bị cáo 20 triệu đồng sung vào công quỹ.

Trao đổi với phóng viên sau phiên tòa, ông Nguyễn Đình Trường, Chi cục trưởng Chi cục Thuế huyện Yên Phong (Bắc Ninh) cho biết, đây là vụ án “mua bán trái phép hóa đơn” có số lượng hóa đơn lớn và lượng hàng hóa ghi trên hóa đơn cũng lớn. Đặc biệt, đây là vụ án rất phức tạp mà cơ quan thuế và các cơ quan có liên quan đã mất nhiều thời gian để điều tra triệt phá thành công.

Trong quá trình điều tra, bắt tạm giam, đối tượng luôn có các hành vi chống đối, không hợp tác khai báo. Tuy nhiên, bằng nghiệp vụ và các chứng cứ rõ ràng, cơ quan công an, viện kiểm sát và cơ quan thuế đã chứng minh các hành vi phạm tội của Hồng. Chỉ khi đó, đối tượng Mẫn Văn Hồng mới chính thức chịu nhận các hành vi phạm tội của mình.

Áp dụng quản lý rủi ro trong thanh, kiểm tra

Trao đổi với phóng viên TBTCVN, ông Lê Bá Ngọc cho biết, thực hiện chỉ đạo của Bộ Tài chính, Tổng cục Thuế và UBND tỉnh trong việc tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra thuế, chống thất thu ngân sách, năm qua Cục Thuế Bắc Ninh đã đáp ứng đầy đủ các tiêu chí, yêu cầu theo chỉ đạo và đã đạt được nhiều kết quả quan trọng. Theo đó hàng năm, Cục Thuế Bắc Ninh đều tiến hành giao nhiệm vụ cụ thể công tác thanh tra, kiểm tra DN đến các phòng thanh tra, kiểm tra và các cấp chi cục. Năm 2017, ngành Thuế Bắc Ninh đã thanh tra, kiểm tra tại 1.094 DN, đạt 102% kế hoạch được giao. Qua đó, kiến nghị truy thu, truy hoàn, phạt sau thanh tra, kiểm tra 333,8 tỷ đồng; giảm khấu trừ 20 tỷ đồng; số thuế giá trị gia tăng (GTGT) không được hoàn 51,2 tỷ đồng; giảm lỗ 359 tỷ đồng; đã thu vào NSNN đạt 313,8 tỷ đồng.

Để đạt được kết quả quan trọng trên, ông Ngọc cho biết ngay từ những ngày đầu năm, ngành Thuế Bắc Ninh đã tập trung lựa chọn DN để đưa vào kế hoạch thanh tra, kiểm tra, theo cơ chế quản lý rủi ro. Đây là việc làm đầu tiên trong quy trình nhưng có ý nghĩa hết sức quan trọng, tác động lớn đến hiệu quả của công tác thanh tra sau này. Cũng xuất phát từ yêu cầu đó, công tác thanh tra, kiểm tra phải phân tích, lựa chọn đúng DN có rủi ro cao về thuế, vì nếu lựa chọn không đúng, có tiến hành thanh tra cũng không “tăng thu”, ngược lại còn làm tốn thời gian và mang tiếng gây phiền hà cho DN.

Bên cạnh đó, Cục Thuế Bắc Ninh cũng phối hợp với cơ quan công an, viện kiểm sát, tòa án các địa phương tiến hành điều tra, ngăn chặn, truy tố nhiều vụ án trốn thuế, mua bán hóa đơn trái phép…, góp phần chống thất thu cho NSNN.

Tuấn Văn

最新评论