【tỷ số red bull salzburg】Nghi án xuất lậu hàng điện tử chiếm đoạt thuế GTGT

Công ty TNHH Phú Phú An (An Giang) thành lập ngày 23-5-2012, do ông Nguyễn Hải Cường làm giám đốc. Ngay sau khi được cấp phép thành lập, đầu tháng 6-2012, Công ty Phú Phú An đã mở tờ khai hải quan xuất khẩu mặt hàng ti vi và điện thoại di động các loại cho đối tác là Công ty TNHH Sok Thai – Campuchia.

Sau đó, Công ty Phú Phú An liên tục mở tờ khai hải quan xuất khẩu mặt hàng trên cho đối tác Campuchia. Từ tháng 6-2012 đến tháng 12-2012, Công ty Phú Phú An đã mở 58 bộ tờ khai xuất khẩu mặt hàng ti vi và điện thoại di động các loại, với tổng trị giá xuất khẩu theo khai báo trên tờ khai hải quan gần 100 tỉ đồng.

Qua kiểm tra thanh toán hợp đồng ngoại thương, Công ty TNHH Phú Phú An ký hợp đồng xuất khẩu với Công ty TNHH Sok Thai - Campuchia. Tính đến thời điểm Công ty Phú Phú An xuất khẩu lô hàng cuối cùng (29-12-2012) Công ty Sok Thai đã nộp vào tài khoản vãng lai và thanh toán cho Công ty Phú Phú An hơn 96,2 tỷ đồng trên tổng gần 100 tỷ đồng mua hàng của Công ty Phú Phú An.

Qua đối chiếu giữa việc mang tiền vào Việt Nam và nộp vào tài khoản vãng lai, Đội 3 phát hiện có nhiều mâu thuẫn nghi vấn. Cụ thể, số tiền mang vào Việt Nam ít hơn số tiền nộp. Chẳng hạn, ngày 20-6-2012, đối tác mang vào hơn 3,5 tỷ đồng, nhưng nộp vào tài khoản tới hơn 4 tỷ đồng; ngày 17-7-2012 đối tác mang vào hơn 2 tỷ đồng, đến 19-7-2012 nộp vào tài khoản gần 3 tỷ đồng; Ngày 30-8-2012 mang vào Việt Nam hơn 2,8 tỷ đồng, nộp thành 2 lần trong ngày với tổng số tiền hơn 3,2 tỷ đồng.

Hơn nữa có thời điểm nộp tiền vào tài khoản trước, sau đó mới mang tiền vào Việt Nam, như: ngày 12-7-2012 nộp vào tài khoản hơn 3,8 tỷ đồng, nhưng tới ngày 14-7-2012 đối tác mới mang bằng đúng số tiền này qua cửa khẩu vào Việt Nam. Thậm chí, đối tác không mang tiền vào Việt Nam nhưng vẫn có tiền nộp vào tài khoản, như: ngày 5-7-2012, đối tác nộp vào tài khoản hơn 180 triệu đồng, nhưng không mở tờ khai hải quan mang theo tiền vào Việt Nam.

Qua kiểm tra, đối chiếu chứng từ trong bộ hồ sơ hải quan, Đội 3 phát hiện 1.156 chiếc điện thoại di động hiệu Nokia N1280 đính kèm theo các tờ khai xuất khẩu có số IMEI được sử dụng lặp đi lặp lại theo dạng cắt, dán ghép từ tờ khai này sang tờ khai khác để xuất khẩu. Căn cứ vào hóa đơn mua hàng vào của doanh nghiệp này, ước tính trị giá của mặt hàng điện thoại di động gần 445 triệu đồng (trong đó mặt hàng điện thoại di động N1280 trên 440 triệu đồng; mặt hàng X101 gần 5 triệu đồng).

Riêng mặt hàng ti vi xuất khẩu của Công ty TNHH Phú Phú An trị giá hàng chục tỷ đồng, cơ quan chức năng đang làm rõ.

Được biết, tính đến thời điệm hiện tại, Công ty Phú Phú An đã được hoàn thuế giá trị gia tăng toàn bộ các lô hàng xuất khẩu. Hiện nay, Công ty Phú Phú An đã ngừng hoạt động và đang chờ giải thể.

Lê Thu.