Công chức Hải quan Đồng Nai kiểm tra nguyên phụ liệu nhập khẩu. (Ảnh: Đăng Nguyên)
​​​

Ngày 16-3,ảiquanĐồngNaiPháthiệnnhiềuvụgianlậnthươngmạkết quả bóng hà lan Công ty TNHH N. mở 3 tờ khai Hải quan tại Chi cục Hải quan Thống Nhất để tái xuất 3 container 40 feet nguyên phụ liệu mặt hàng vải các loại. Qua tin báo về lô hàng XK nêu trên có nhiều nghi vấn, ngày 29-3, Đội Kiểm soát Hải quan phối hợp với Chi cục Hải quan Thống Nhất kiểm tra thực tế hàng hóa tại kho của Công ty. Kết quả kiểm tra phát hiện Công ty khai báo XK 30 loại vải với tổng số lượng trên 320.000 m2, nhưng trên thực tế lại không có. Đây là nguyên liệu NK phục vụ sản xuất sản phẩm may mặc thuộc một hợp đồng gia công đang thực hiện. Cùng với đó, có 21 loại vải Công ty XK không khai báo và 1 loại vải XK nhiều hơn số lượng khai báo với tổng số lượng trên 350.000 m2. Trong số này có 20 loại vải là nguyên liệu NK phục vụ sản xuất sản phẩm may mặc thuộc một hợp đồng gia công đang thực hiện và hai loại vải NK theo một hợp đồng gia công đã kết thúc, DN khai báo đã sử dụng hết 2 loại vải này.

Từ kết quả trên, Đội Kiểm soát Hải quan cùng Chi cục Hải quan Thống Nhất đã lập biên bản vi phạm đối với Công ty TNHH N. về 2 hành vi xuất khống nguyên liệu tái xuất và hành vi không khai và khai sai số lượng thực tế hàng hóa XK. Ngày 19-4, Chi cục Hải quan Thống Nhất đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực hải quan và lĩnh vực thuế đối với Công ty TNHH N. với tổng số tiền gần 8 tỷ đồng, bao gồm 3,46 tỷ đồng ấn định thuế đối với hàng hóa XK, NK, 3,46 tỷ đồng xử phạt vi phạm hành chính về thuế (bằng 1 lần thuế) và 3 triệu đồng xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực hải quan.

Cũng qua tin báo của DN, trong tháng 4-2016, Cục Hải quan Đồng Nai đã phát hiện một vụ buôn lậu thông qua việc móc nối giữa công ty dịch vụ khai thuê hải quan và đối tượng buôn lậu. Cụ thể, Công ty H. là DN đầu tư nước ngoài, chuyên sản xuất keo, chất tẩy rửa và các hóa chất liên quan dùng trong ngành sản xuất giày. Trong quá trình hoạt động XNK, Công ty H. đã đăng ký nhiều chữ ký số, tin tưởng và giao cho nhiều công ty dịch vụ khai thuê hải quan sử dụng để khai báo, làm thủ tục hải quan cho hàng hóa XNK nhưng không có biện pháp kiểm tra, quản lý chặt chẽ chữ ký số đã đăng ký. Lợi dụng chữ ký số do Công ty H. giao, một đối tượng buôn lậu đã lôi kéo nhân viên công ty dịch vụ khai thuê hải quan sử dụng chữ ký số được giao để tự ý mở tờ khai hải quan NK lô hàng hóa chất sản xuất keo, gồm 1 container 40 feet. Khi biết tờ khai đã được hệ thống phân luồng Xanh và đã được xác nhận thông quan, giải phóng hàng các đối tượng đã cử người đến ngân hàng đóng thuế ngay cho tờ khai này, đồng thời sử dụng chứng từ giả mạo để làm thủ tục nhận hàng tại cảng.

Phát hiện sự bất thường trong việc NK hàng hóa, Công ty H. đã liên hệ với cơ quan Hải quan để kiểm tra và phát hiện lô hàng trên không phải do Công ty NK. Cục Hải quan Đồng Nai đã phối hợp Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về kinh tế và chức vụ (PC46)- Công an Đồng Nai xác minh lô hàng nêu trên tại nước XK. Kết quả xác định hàng hóa thực nhập không đúng như đã khai báo trên tờ khai mà là máy móc thiết bị đã qua sử dụng (mặt hàng cấm NK), đơn vị XK không phải là đối tác thường xuyên buôn bán với Công ty H. Hiện hồ sơ vụ việc đã được chuyển cho Cục Điều tra chống buôn lậu – Tổng cục Hải quan để tiếp tục điều tra, làm rõ.

Từ ngày 10 đến ngày 12-5, Đội Kiểm soát Hải quan phối hợp với Chi cục Hải quan Long Bình Tân cũng tiến hành kiểm tra hàng hóa thuộc tờ khai của Công ty TNHH K. Qua đó phát hiện Công ty đã XK ít hơn số lượng khai báo trên tờ khai đối với mặt hàng vải 60% cotton 40% polyester, tổng số lượng là hơn 16.000 m2. Ngoài ra, Công ty cũng XK không khai báo mặt hàng vải 100% cotton với tổng số lượng hơn 5.700 m2 và XK thừa so với khai báo đối với mặt hàng bo đã cắt sẵn với tổng số lượng gần 78.000 cái. Đội Kiểm soát và Chi cục Hải quan Long Bình Tân đã lập biên bản vi phạm đối với Công ty TNHH K. về 3 hành vi XK không đúng khai báo về số lượng, XK không khai báo và XK thừa so với khai báo. Chi cục Hải quan Long Bình Tân đã ra quyết định xử phạt Công ty K. gần 170 triệu đồng. Bao gồm 163 triệu đồng xử phạt về hành vi khai nhiều hơn so với thực tế hàng hóa XK về số lượng sản phẩm gia công có số thuế gian lận từ 100 triệu đồng trở lên và 6 triệu đồng về hành vi không khai, khai sai so với thực tế số lượng đối với hàng hóa XK thuộc đối tượng miễn thuế.

Đáng chú ý, có trường hợp Xí nghiệp E. vi phạm tới hai lần trong 2 tháng liên tiếp. Cụ thể, ngày 27-5, Đội Kiểm soát Hải quan phối hợp cùng Chi cục Hải quan Long Bình Tân kiểm tra lô hàng XK của Xí nghiệp E. đã phát hiện Công ty xuất thiếu so với khai báo gần 12.000 m vải 100% polyester và xuất thừa gần 12.000 m vải 96% cotton 4% spandex. Với hành vi này, Chi cục Hải quan Long Bình đã xử phạt Xí nghiệp E. gần 19 triệu đồng (tương đương 20% số tiền thuế chênh lệch) về hành vi khai sai so với thực tế về số lượng hàng hóa XK mà cơ quan Hải quan phát hiện trong quá trình làm thủ tục hải quan và 3 triệu đồng về hành vi khai sai so với thực tế về số lượng, chủng loại đối với hàng hóa XK. Đặc biệt, trước đó trong tháng 4-2016, Xí nghiệp E. cũng đã bị Chi cục Hải quan Long Bình Tân xử phạt 3 triệu đồng về hành vi tương tự. Mới đây, Đội Kiểm soát Hải quan cũng phối hợp với Chi cục Hải quan Long Bình Tân kiểm tra lô hàng XK của Công ty S. và phát hiện Công ty xuất thiếu so với khai báo gần 80.000 yards (tương đương trên 73.000m) vải thành phẩm các loại của 50 mã hàng. Hiện vụ việc đang được tiếp tục xử lý theo quy định.

Theo ông Phạm Công Minh, Đội trưởng Đội Kiểm soát, hiện thủ tục hải quan đối với loại hình gia công khá thông thoáng. Theo quy định, DN được phép tự xây dựng định mức sử dụng, định mức tiêu hao, tỷ lệ hao hụt nguyên liệu sản xuất và không phải thông báo với cơ quan Hải quan. Hàng năm DN nộp báo cáo thanh khoản quyết toán nguyên phụ liệu sản xuất và sản phẩm XK 1 lần chậm nhất là ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm tài chính. Do áp lực về việc rút ngắn thời gian thông quan hàng hóa nên nhiều DN đã lợi dụng khai báo sai số lượng nhằm gian lận trốn thuế. Theo ông Minh, thời gian tới Đội Kiểm soát Hải quan sẽ tiếp tục phối hợp với các đơn vị, ngành chức năng thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát. Đồng thời, Đội Kiểm soát cũng đang triển khai đề án “Triển khai phòng giám sát Hải quan trực tuyến” nhằm hỗ trợ, nâng cao công tác phòng, chống buôn lậu, gian lận thương mại trong địa bàn hoạt động của Cục Hải quan Đồng Nai.

(责任编辑：Cúp C1)