Trong vụ án buôn lậu,ìsaolãnhđạoCôngtyHoàngLânbịkhởitốgetafe vs celta vigo gian lận tiền thuế VAT của Công ty cổ phần cồn rượu Hà Nội (Halico), Công ty TNHH Hoàng Lân (Công ty Hoàng Lân), có trụ sở tại Trung Kính, phường Yên Hoà, Cầu Giấy, Hà Nội, được biết đến là đối tác kinh doanh XK rượu của Halico sang Lào. Theo nội dung của các hợp đồng đã kí kết, Công ty Hoàng Lân phải XK sang Lào toàn bộ số rượu tại 4 hợp đồng trên và không được bán trong nước, Công ty Halico không phải nộp số tiền thuế TTĐB vào ngân sách Nhà nước khi Công ty Hoàng Lân XK rượu thuộc các hợp đồng trên. Từ năm 2008 đến năm 2012, Công ty Hoàng Lân đã bàn giao tổng cộng 26 bộ hồ sơ hải quan cho Công ty Halico để làm thủ tục và thực xuất rượu Vodka sang Lào.

Tuy nhiên, theo kết quả điều tra, xác minh của cơ quan Hải quan, Công ty Hoàng Lân đã móc nối với Công ty Halico cố ý làm giả 7 bộ hồ sơ hải quan XK số: 6503/XK/KD/T01E; 10043/XK/KD/T01E; 10137/XK/KD/T01E; 10052/XK/KD/T01E; 2546/XK/KD/T01E; 10118/XK/KD/T01E với trị giá hàng hóa là 876.848 USD cho DNTN Lê Thị Hải có địa chỉ tại Lào (địa chỉ không có thật), ước tính số thuế GTGT trốn là trên 7 tỉ đồng.

Đối với 19 bộ hồ sơ còn lại, thì có tới 18 bộ hồ sơ Công ty Hoàng Lân đã làm thủ tục XK cho DNTN Lê Thị Hải, mà theo kết quả xác minh của cơ quan Hải quan tại Lào không hề tồn tại DN này. Do đó các bộ tờ khai XK rượu của Công ty Hoàng Lân cho DNTN Lê Thị Hải là bộ hồ sơ giả, không có giá trị.

Tại cơ quan điều tra, bà Đinh Thị Minh Hoa đã khai nhận, số lượng rượu thực xuất thuộc mỗi bộ tờ khai hải quan ít hơn số lượng khai báo trên tờ khai hải quan, bà Hoa giải trình là do số lượng rượu khai báo trên tờ khai nhiều, không thể xếp hết vào container để vận chuyển đến cửa khẩu để XK.

Hành vi vi phạm của Công ty Hoàng Lân được thực hiện trong một thời gian dài, có dấu hiệu của tội làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức quy định tại Điều 267 và tội trốn thuế quy định tại Điều 161 Bộ luật Hình sự. Đồng thời hành vi xuất khống rượu thuộc 19 bộ hồ sơ còn lại của Công ty này, kết quả xác minh khẳng định các chứng từ trong bộ hồ sơ hải quan là giả mạo, giám đốc Công ty là bà Đinh Thị Minh Hoa cũng đã thừa nhận có hành vi vi phạm trong việc thực xuất hàng hóa không đúng như trong bộ hồ sơ hải quan. Hành vi này có dấu hiệu của tội buôn lậu theo Điều 153 của Bộ luật Hình sự.

Hiện Cơ quan An ninh điều tra- Bộ Công an đang tiếp tục điều tra, xác minh để làm rõ hành vi vi phạm và xử lí nghiêm theo quy định đối với các tổ chức, cá nhân có liên quan.

Thịnh Hưng